一、一般公共预算收支调整

（一）一般公共预算收入调整

一般公共预算收入调整为483,200万元，较年初预算数389,638万元，调增93,562万元。

调整的原因：

1.本级收入调增436万元。一方面房开及建材行业持续不景气，影响税收入库；另一方面非税收入资产资源处置收入弥补税收收入的不足，全年总体收入有所增长。

2.调入资金调减9,821万元。一是政府性基金收入调入减少是为了挤出更多的资金支持国有企业的实体化发展，政府性基金调入由52,881万元减少至15,128万元，调减37,753万元；二是国有资本经营调入减少为2023年国有资本收入191万元，无法实现调入，国有资本经营预算可调入资金减少，由2,600万元减少至191万元，调减2,409万元；三是加大盘活存量力度，积极与各单位对接，及时梳理盘活存量资金增加其他调入，调增30,341万元。

3.一般债务转贷收入调增102,947万元。2023年一般债券转贷收入102,947万元，主要用于一般债务还本支出。

（二）一般公共预算支出调整

一般公共预算支出调整为483,200万元，较年初预算数389,638万元，调增93,562万元。

调整的原因：

1.本级支出调减9,941万元。一是城乡医疗救助上划州级，当年未产生实际支付。二是政府性基金调入减少，故支出相应减少。

2.上解支出调减555万元。根据省州对县财政年终结算上解事项进行上解，2023年实际上解支出需求8,445万元。

3.安排预算稳定调节基金调增1,211万元。根据一般公共预算收支平衡实际情况增加安排。

4.一般债务还本支出调增102,947万元。2023年收到一般债券转贷收入102,947万元，用于一般债务还本支出。

调整后一般公共预算收入483,200 万元，支出为463,910万元，结转下年19,290万元。收支平衡。（详见附件1、附件2）。

二、政府性基金预算收支调整

（一）政府性基金预算收入调整

政府性基金预算收入调整为203,183万元，较年初预算数148,661万元调增54,522万元。

调整的原因：

1.本级收入调增47,585万元。一是组织有偿划拨土地出让价款收入入库，调增39,746万元；二是城市基础设施配套费收入增加，调增283万元；三是污水处理费收入增加，调增556万元。

2.上级补助收入调减3,641万元。一是抗疫特别国债减少731万元，调减731万元；二彩票公益金减少2,093万元；三是大中型水库移民后期扶持基金减少60万元；三是省级耕地占补平衡指标生产临时性补助资金由基金支出转为一般公共预算专项支出，调减751万元。

3.专项债务转贷收入调增10,578万元。2023年专项债券转贷收入10,578万元，主要用于专项债务还本支出。

（二）政府性基金预算支出调整

政府性基金预算支出调整为203,183万元，较年初预算数148,661万元调增54,522万元。

调整的原因：

1.本级支出调增82,013万元。主要是为厘清以往年度政府支出责任增加政府性基金支出。

2.调出资金调减37,753万元。支出增加调出资金相应减少。

3.债务还本支出调增10,578万元。2023年收到专项债券转贷收入10,578万元，用于专项债务还本支出。

（三）结转下年支出调整

2023年结转下年支出调减316万元。根据支出实际，增加政府性支出，调减结余。

调整后政府性基金收入为203,183万元，支出为200,971万元，结转下年2,212万元。收支平衡（详见附件3）。

三、国有资本经营预算收支调整

（一）国有资本经营预算收入调整

国有资本经营预算收入调整为223万元，较年初预算数3,034万元调减2,811万元。

调整的原因：

本级收入调减2,811万元。原预计的国有企业收入不能实现。

（二）国有资本经营预算支出调整

国有资本经营预算支出调整为223万元，较年初预算数3,034万元调减2,811万元。

调整的原因：

1.本级支出调减411万元。主要是2023年国有资本收入减少，相应支出减少。

2.调出资金调减2,409万元。主要是2023年国有资本收入减少，相应调出资金相应减少。

（三）结转下年支出

2023年结转下年支出调增9万元。根据支出实际，不能实现支出事项调增结余。

调整后国有资本经营收入为223万元，支出为198万元，结转下年25万元。收支平衡（详见附件4）。

四、其他报告事项

1.预算费使用情况：2023年预算安排预备费3,806万元，已安排使用1,267.08万元，实际支出964.21万元。主要用于七冶路桥工程有限责任公司还款资金、惠水县供电局征拆安置装修和剩余面积折合资金、惠水县抗旱应急供水保障工程等突发事件应急处置难以预见的开支。

2.预算执行中，受上级政策影响，中央和省实际下达的转移支付收入将有所调整，财政收支将会随之调整，最终执行情况届时将按程序向县人大常委会报告。

附件：1.2023年度惠水县一般公共预算收支预算调整表

          2.2023年度惠水县一般公共预算转移性收支平衡表

          3.2023年度惠水县政府性基金收支预算调整表

          4.2023年度惠水县国有资本经营收支预算调整表

惠人大常发〔2023〕47号调整2023年财政预算决议.doc

附表1-4：惠水县2023年财政预算调整表.xls